T/DLDTA 001-2023 新型离岸贸易数字化监管指南

内容简介

本文件提供了新型离岸贸易数字化监管的一般原则、监管程序、监管内容、监管机构、人员和信息管理等方面的指导
本文件适用于指导新型离岸贸易境内企业及新型离岸贸易监管机构
新型离岸贸易是一种“货物运输在海外、资金结算在国内”的特殊贸易方式，其最显著的特征是“两头在外、三流分离”。监管部门（通过银行）首先审核“货运信息”真实性，货物信息及运输信息真实、合法；其次，审核“交易信息”真实性，对于境内企业来说，为两笔交易（一买一卖），相互关联；最后，境外两方的“交易信息”应指向同一“货运信息”，最终判断该笔新型离岸贸易的贸易真实性。数字化管理主要包括：监管数据应通过银行工作网或金融专网进行传输。因客观条件限制需要通过物理介质、互联网或其它网络传输的，应经归口管理部门评估同意。监管数据应存储在银行机房，并具有完备的备份措施。确有必要存储在受托机构机房的，应经归口管理部门评估同意。监管数据的加工处理应在监管工作权限或受托范围内进行。未经归口管理部门同意，任何单位和个人不得将代码、接口、算法模型和开发工具等接入监管信息系统。